מתלבטים איפה להשקיע את הכסף? מה ההבדל בין קופת גמל לקרן השתלמות?

מה ההבדל בין קופת גמל לקרן השתלמות?

קרן השתלמות

בעבר קרן השתלמות הייתה מיועדת בעיקר עבור מימון לימודים, השתלמויות ואירועים מקצועיים.

כיום קרן השתלמות משמשת כקופת חיסכון עבור עובדים שכירים, עצמאים וחברי קיבוץ.

ישנן לא מעט חברות המציעות קרן השתלמות ואליהן ניתן לפנות במטרה להשקיע את הכסף.

בקרן זו ניתן בעצם לפרוע את הסכום שהצטבר עבור כל מטרה.

בהסכם העבודה מול המעסיק יתבצע חישוב השכר להפקדה בקרן השתלמות, יחד עם זאת יש לציין שהמעסיק אינו מחויב לכך אלא אם כן הסכם קיבוצי המחייב אותו.

במרבית קרנות ההשתלמות השכירים מפקידים שתיים וחצי אחוז משכרם לטובת הקרן והמעסיקים מפרשים שבע אחוז משכר העובד.

עובד שכיר לא יכול לפתוח בכוחות עצמו קרן השתלמות ולהפריש לשמה כספים.

בנוגע לעצמאים הפרשה לקרן השתלמות תלויה בהן ובנוסף הם זכאים להטבות מס.

קופות גמל

קופת גמל משמשת אחת מאפשרויות השקעה הכי פופולריות שקיימות ומשמשת אלטרנטיבה עיקרית עבור חיסכון כספי.

בדומה לקרן השתלמות גם בקופת גמל גובים דמי הניהול משתנה מחברה לחברה ובהתאם לפרמטרים נוספים אחרים.

קופת גמל נחשבת לחיסכון לטווח ארוך או בינוני, ניתן להפקיד כספים באופן חציוני או דרך המעסיק.

את הכספים ניתן למשוך מהקופה בנקודות היציאה וגם במועדים אחרים בהתאם לתנאי החיסכון ולעיתים החיסכון יכול להיות מועבר בצורת קצבה לאחר גיל הפרישה.

יתרונות עיקריים של קרן השתלמות

ניתן למשוך כסף מקרן השתלמות לאחר שש שנים מיום ההפקדה הראשונה, יחד עם זאת ניתן להמשיך להשקיע בקרן  גם לתקופה ארוכה כמו גיל הפנסיה.

כעובדים שכירים גם אתם וגם המעסיק מפרישים לקרן כסף.

לאחר 6 שנים תוכלו ליהנות מפטור על הפקדות שביצעתם ובנוסף מפטור ממס רווחי הון עד לתקרה המוגדרת בחוק.

יתרונות עיקריים של קופת גמל

ניתן להפקיד יותר כסף בהשוואה לקרן השתלמות עד לסכום של 71,000 שקל בשנה, נכון להרגע וסביר שגם תקרה זו תעלה בעתיד.

קופת גמל עוצמה אפשר למשוך כספים בכל זמן נתון אבל מצד שני במידה ואתם שחרור את הכסף לפני גיל הפרישה תשלמו 25% מס רווחי הון.

מגיל 60 ניתן למשוך את הכסף בצורה של קצבה חודשית ולא לשלם מס בכלל.

הלוואות

גם בקרן השתלמות וגם בקופות גמל תוכלו לקבל הלוואה כנגד אפיק החיסכון שלכם.

הלוואות אלו מאפשרות לכם להמשיך לחסוך גם מבלי לשבור את החיסכון ובדרך כלל בעלות תנאים מצויינים וריבית נמוכה מאוד ואטרקטיבית.

לקופת גמל תוכלו לקבל הלוואה עד 80% מהחיסכון שלכם לתקופה של 7 שנים וגם בקרן השתלמות נזילה תוכלו לקבל הלוואה זהה, אך במידה וקרן ההשתלמות לא נזילה תוכלו לקבל הלוואה בגובה של 50% מהחיסכון שלכם לפרק זמן דומה.

הוצאה מוכרת

הוצאה מוכרת היא בעצם הוצאה מוכרת על ידי רשויות המס הנחשבת להוצאה שאינה חייבת במס.

כלומר, אם ברשותכם קופת גמל אינכם זכאים להטבת מס, אך לעומת זאת אם ברשותכם קרן השתלמות נזילה / לא נזילה, חלק מהכסף יחשוב כהוצאה מוכרת ויהיה זכאי לפטור ממס – ארבע וחצי אחוז נחשב כהוצאה מוכרת וזאת עד סכום של 11,800 שקל בשנה.

איך לבחור האם להשקיע בקופת גמל או בקרן השתלמות?

על מנת שנוכל לקבל החלטה היכן להשקיע את הכסף כדאי לשאול את עצמנו מספר שאלות:

לכמה זמן החיסכון מיועד? האם אנחנו מתכננים למשוך את הכסף בשנים הקרובות או שהוא נועד לחיסכון עד גיל הפנסיה.

איזה סכום כספי אתם מעוניינים להפקיד? במידה ואתם חורגים מהתקרה המתאפשרת בקרן השתלמות אז יהיה לכם כדאי להפקיד בקופת גמל. 

שימו לב, שניתן לפזר את הכספים בין שני האפיקים ואף לפתוח 2 קרנות השתלמות.

האם המעסיק מאשר לפתוח עבורכם קרן השתלמות? במידה והמעסיק מסכים לכך אל תוותרו על האפשרות הזו ובמקביל במידה ויש לכם כסף פנוי נוסף כדאי לפתוח קופת גמל או אפשרות אחרת.

במידה והמעסיק לא מאשר אז תשקיעו את כספכם בקופת גמל או במוצרי חיסכון אחרים.

במידה ויש לכם שאלות בנוגע לכל נושא פיננסי מוזמנים לפנות אלינו ולהתייעץ עם אחד המומחים הפיננסים שלנו.

בהצלחה!

ירון וקנין – כלכלן ומומחה פיננסים