החזר מס הכנסה – "כסף על הרצפה?"

מי זכאי להחזר מס הכנסה?

עובדים אשר שילמו סכומים גבוהים יותר של מס הכנסה ממה שהם היו אמורים לשלם בפעול עבור אותה שנת מס.
הסיבה העיקרית שבגינה גובים סכומים גבוהים יותר של מס הכנסה מהעובדים (לעיתים קרובות) היא שהמס מחושב עפ"י השערה לגבי הכנסתם של העובדים לאורך השנה ואילו רק בתום השנה תהיה אפשרות לדעת במדויק כמה הכנסה הייתה במהלך השנה ומכאן נוצרים בעצם הפערים בשיעור המס.
כנ"ל גם בנוגע לעצמאים גם הם משלמים מס "מקדמות" עפ"י הכנסה שנתית משוערת ולא מדוייקת.
בתום שונה עושים חישוב מדויק יותר של המס עבור אותה שנת מס ובמידה והעובדים שילמו יותר הם בעצם זכאים לקבל החזר של אותו מס עודף, את המס הזה אנו צריכים לבקש מכיוון שאף אחד אחר לא יפנה אלינו לעדכן שיש לנו החזר מס = כסף שלנו שאנו צריכים לקבל חזרה.
לתשומת לבכם ניתן לבקש החזר מס עד 6 שנים אחורה.

סיבות עיקריות להחזרי מס

ברוב המקרים אם עבדתם אצל אותו מעסיק סביר להניח שהמס שנגבה מכם מדויק ולא תקבלו החזר, אך יחד עם זאת ישנם מקרים שהמס המחושב ע"י המעסיק לא מדויק וזה יכול לקרוא מכמה סיבות:
העובד מילה את טופס 101 בצורה לא נכונה.
פרטים מסוימים שלא עודכנו.
קיימות הטבות שניתנות אך ורק בעת הגשת דוח שנתי.

סיבות נוספות לבקשת החזר מס
עבודה אצל שני מעסיקים או יותר במהלך שנת המס
עבודה אצל מעסיק בחלק משנת המס.
קבלת תשלומים מהמוסד לביטוח לאומי, למשל: דמי אבטלה, תגמולי מילואים, דמי לידה ואחרים.
שינויים במצב המשפחתי במהלך השנה.
עובדים ששילמו באופן עצמאי בשנת המס – כספים לקופת גמל לקצבה או לביטוח חיים.
תרומות למוסדות ציבור.

איך מבקשים החזר מס הכנסה?

על מנת לבקש החזר מס הכנסה יש לבצע מס' פעולות כדלקמן:
יש למלא טופס 135 ולציין את כל מקורות ההכנסה שלכם מאותה שנה.
לצרף אישורים וטפסים על הכנסותיכם והכנסות של הבת/בן זוג
טופס 106 מהמעסיק טופס 806 עבור הכנסות ממקורות אחרים
במידה ויש אז גם אישורים על דמי פגיעה בעבודה, דמי אבטלה ,תגמולי מילואים, תקבולים נוספים מביטוח לאומי, טופס 161 אשר רלוונטי לעובדים שפרשו/פוטרו באותה שנת מס, אישורים מהבנקים על הכנסה מריביות על פיקדונות, תכניות חיסכון וכו'.
מי שפטור ממס יש לצרף את כל המסמכים המאשרים זאת.
בנוסף יש לצרף צילום מסמך רשמי לצורכי אימות פרטי חשבון בנק.

לפרטים נוספים ולהגשת המסמכים ניתן לעשות זאת באתר gov.il