עצמאים? על קרן השתלמות לעצמאים שמעתם?

קרן השתלמות לעצמאים

קרן השתלמות לעצמאים

קרן השתלמות לעצמאי הינה אפיק פיננסי לצורכי חיסכון לטווח הבינוני.

אפיק חיסכון זה פופולרי ביותר בזכות הטבות המס והגמישות שהוא מעניק ובעצם מאפשר לפדות את הכספים במלואם בכל 6 שנים ובעבור כל מטרה.

היתרון בקרן זו היא שהחסוך אינו מחויב להשתמש בכספי הקרן למטרתם המקורית (השתלמות), אלא יכול לאחר וותק של 3 שנים לעשות שימוש בכסף לכל מטרה.

למעשה, קרן השתלמות נועדה בעיקר לממן הוצאות כמו: חופשה משפחתית, שיפוצים, אירוע משמעותי גדול ועוד.

למה כדאי לעצמאי לעשות קרן השתלמות?

הסיבה העיקרית שבגינה כדאי לעצמאי לעשות קרן השתלמות היא הטבת מס.

ישנה אפשרותו של העצמאי להפקיד בקרן ההשתלמות סכום כספי עד לתקרה של 18,960 ₪ בשנה ובעצם להרוויח הטבה כפולה:

• כל הכספים אשר הופקדו עד לתקרה שנקבעה בעצם פטורים מ- 25 אחוז מס רווח הון ריאלי בעת משיכת הכספים.
• נחשב להוצאה מוכרת עד 4.5 אחוז מתקרת ההכנסה השנתית, סכום ההטבה המקסימלי הוא 5,710 ₪. הטבה בלעדית לעצמאים שהם עסק מורשה.

בנוסף, עצמאי המעוניין להעביר את קרן ההשתלמות מאחת לשנייה יוכל לעשות זאת מבלי לאבד את הוותק המקורי בקרן.

מתי מפקידים את הכסף בקרן ההשתלמות לעצמאים?

חשוב להפקיד את הסכום הכספים עד לתום השנה, כספים אשר יופקדו לאחר מכן ייחשבו ככספים שהופקדו לשנת המס הבאה ולא תהיה אפשרות ליהנות מהטבה עבורם עבור השנה הנוכחית.

כספים אשר הופקדו בקרן ההשתלמות לעצמאים יחשבו מוכרים אך ורק לאחר קליטתם ע"י החברה שמנהלת את הקרן והוספה בדו"ח השנתי.

כדאי להפקיד את הכספים האחרונים לפחות חודש לפני תום השנה וזאת על מנת שתהיה לכם אפשרות לוודא שההפקדות אכן נרשמו לפני תום השנה.

כמה כסף כדאי להפקיד לקרן ההשתלמות לעצמאים?

למעשה אין כל מגבלה על הפקדה כספית לקרן, אך על מנת ליהנות מהטבות המס יש להפקיד כסף עד לתקרה השנתית של 18,690 ₪, כל הפקדה אשר תחרוג מהתקרה השנתית, בעצם יוחל עליה מס במועד ההפקדה.

תנאי משיכת הכספים מקרן ההשתלמות לעצמאים

עצמאי אשר מושך את כספי הקרן במועד ייהנה מפטור ממס הרווח ויוכל למעשה למשוך את הכסף נקי ממס מבלי לשלם 25 אחוז.

כל זאת בהנחה ומשכתם את הכספים מספיק זמן לאחר פתיחת הקרן:

• שלוש שנים לאחר ההפקדה הראשונה ובתנאי ומשכתם את הכספים לצורך לימודים, השתלמות או במקרה ועברתם את גיל הפרישה.
• שש שנים לאחר ההפקדה הראשונה ולכל מטרה.

לתשומת לבכם ניתן למשוך את הכספים מהקרן אבל תצטרכו להיפרד מ- 48 אחוז מס רווח ובנוסף ספירת השנים של הקרן תתאפס.

מי זכאי לפתוח קרן? ואיך פותחים קרן השתלמות לעצמאים?

כל עצמאי בין אם הוא עוסק פטור, מורשה או חבר בע"מ, באפשרותו לפתוח קרן השתלמות באמצעות פניה לסוכן ביטוח או לחב' השקעות.

יש להציג תיק עוסק ולבחור בעצם את מסלול ההשקעה המתאים ביותר עבורכם עד כמה שניתן.

דמי ניהול בקרן השתלמות לעצמאים

דמי הניהול של קרן השתלמות לעצמאים הם רק על הצבירה – הסכום שצברתם בקרן.

הסכום המקסימלי לגביית דמי ניהול הינו 2 אחוז מהצבירה (סכום המגובה בחוק), כמובן שישנם חברות בשוק שגובות דמי ניהול ממש נמוכים כמו 0.8 אחוז לערך, אך יחד עם זאת זה לא משקף שום דבר ולרוב החברות עם הביצועים הטובים ביותר יגבו דמי ניהול בהתאם ולהיפך.

כמובן, שכדאי ומומלץ להתמקח על גובה דמי הניהול של הקרן ועל ידי כך לחסוך לא מעט כסף.

במידה ויש לכם שאלה ואתם מעוניינים להתייעץ הנכם מוזמנים לפנות אלינו ולהתייעץ עם המומחים הפיננסים שלנו בכל נושא פיננסי ואנו נשמח להעניק לכם שירות.

בהצלחה!

ירון וקנין – כלכלן ומומחה פיננסי