הגיע הזמן למשוך את כספי הפנסיה?

משיכת כספי פנסיה

מהם כספי הפנסיה ומה מטרתם?

כספי הפנסיה נועדו להעניק ביטחון כלכלי לאדם המתפרנס מעבודתו, באמצעות מעין "הבטחת הכנסה" למקרים בהם כבר לא מסוגל להמשיך לעבוד.

כספי הפנסיה הם בעצם סה"כ הכספים שהפרשנו מהכנסותינו לאורך השנים בתוספת של לפחות 6% מהשכר שהמעסיק הפריש (בנוסף)

גם עובד עצמאי יכול להפריש לקרן פנסיה על מנת לזכות בביטוח פנסיוני.

מי זכאי למשוך את כספי הפנסיה ?

עובד אשר יחסי העובד-מעביד במקום עבודתו הסתיימו , לאחר קבלת מכתב עזיבה מטעם המעביד יהיה רשאי למשוך את הקופה .

אולם זה לא מומלץ מכיוון שמשיכת כספי הפנסיה לפני גיל הפרישה מחויבת במס בשיעור 35% למעט מקרים חריגים.

המקרים החריגים שבגינם ניתן למשוך את כספי הפנסיה ללא קנס הם :

• במידה אתם מצויים במצב כלכלי קשה
• מצב של נכות
• הוצאות רפואיות גבוהות וחריגות

כמה מס נשלם על משיכת כספי הפנסיה?

על פי הוראות הדין, משיכת כספים מקרן הפנסיה בסכום שמעל 8,266 שקל תהיה כרוכה בחיובי מס.

דמי הגמולים מחולקים לרכיבי תגמולים ופיצויים והמס הוא שונה על כל אחד מהם

המס המירבי החל על כספי התגמולים הוא 35% ואילו המס המירבי על כספי הפיצויים הוא בשיעור של 47%

קרן פנסיה:

35% מס על כספי תגמולי עובד ומעביד 

0% על כספי הפיצויים

ביטוח מנהלים: 

 35% מס על כספי תגמולי עובד ומעביד 

קופת גמל:  35% מס

קרן השתלמות:  במידה ולא עברו 6 שנים מרגע הפתיחה = 50% מס

במידה ועברו 3 שנים ואתם בגיל הפרישה = 0% מס

במידה ועברו 3 שנים ומטרת המשיכה היא לצורך יציאה להשתלמות = 0% מס

למה לא מומלץ למשוך את כספי הפנסיה לפני הזמן?

• חלק הפיצויים בקופה הפנסיונית מהווים כשליש מהחיסכון הפנסיוני.
• משיכת כספי הפיצויים תפגע משמעותית בגובה הקצבה העתידית.
• לכל אדם מגיע הטבת מס על הקצבה בגיל פרישה, משיכת כספי הפיצויים תפגע בכ-35% מהטבת המס הנ״ל.
• איבוד אפקט כדור השלג המתגלגל ברווחיות על הכספים (ריבית דריבית).

איך בכל זאת מושכים את כספי הפנסיה לפני גיל הפרישה?

• במידה ועזבתם את מקום העבודה חשוב לקבל מכתב המציין זאת מידי המעסיק וזאת בכדי למשוך את כספי הפיצויים.
• לאחר מכן לפנות לחברה המנהלת את הקרן ולמלא ולהגיש טפסים רלוונטים לבקשתכם, לרוב ניתן למצוא אותם באתר החברה.
• לאחר הגשת הטפסים הכסף יכנס לחשבונכם תוך מספר חודשים.

אילו מסמכים ואישורים נדרשים לצורך משיכת כספי פיצויים מקרן הפנסיה ?

• צילום תעודת זהות.
• אישור על ניהול חשבון בנק.
• אישור שחרור פיצויים.
• מכתב שחרור כספי פיצויים מהמעסיק או (במידה שחלפו יותר מארבעה חודשים מסיום העבודה) אישור על סיום העבודה אצל המעסיק.
• טופס 161 או אישור פקיד שומה הקובע את גובה המס שיש לנכות מכספי הפיצויים.

יש לזכור – לא ניתן לבטל את פעולת משיכת כספי הפנסיה לאחר משיכתם ואם כבר בחרתם למשוך את כספי הפנסיה ושילמתם את העמלה בגובה 35%, שווה לבדוק בכל זאת עם רשות המיסים האם ניתן לקבל החזר אפילו חלקי.

במידה ויש לכם שאלות בנושא משיכת כספי פנסיה ובכל נושא פיננסי אחר מוזמנים לפנות אלינו ונשמח לעמוד לשירותכם.

בהצלחה!

ירון וקנין – כלכלן ומומחה פיננסים